1. Зависимость способов оптимизации налогов от рынка, региона и существующей структуры бизнеса.

2. Расчет экономической целесообразности налоговой оптимизации и уровня налоговых рисков.

3. Способы «оптимизации» НДС: разделение НДС-ных и без НДС-ныхпотоков, использование операций, не являющихся объектами обложения НДС (выплата дивидендов имуществом, передача имущества, носящая инвестиционный характер и т.д.). Оценка налоговых последствий и рисков.

4. Оптимизация налога на прибыль (включая нетиповые способы: простое и инвестиционное товарищество, доверительное управление имуществом, инвестиционный налоговый вычет, договор коммерческой концессии и др.), как побочный эффект структурирования группы компаний.

5. Способы оптимизации зарплатных налогов (от типовых, до точечных), с оценкой налоговой выгоды и рисков.

6. Использование ИП и плательщиков НПД в группе компаний: риски и возможности.

7. Использование территориальных льгот (ТОСЭР, ставки УСН в субъектах РФ).

8. Внутригрупповое рефинансирование. Безналоговая и безденежная ликвидация длящихся задолженностей.

9. Методика определения действительных налоговых обязательств (сколько можно сэкономить налогов и сколько доначислят при ВНП).

1. Дробление бизнеса или структурирование с деловыми целями. Оценка налоговыми органами и судами.

2. Разбор способов налоговой оптимизации и вариативности структурирования на «универсальном» примере.

3. Неочевидные налоговые риски при структурировании.

4. Экономическое и юридическое обоснование структурирования группы компаний.

5. Отраслевые особенности структурирования бизнеса (оптовая и розничная торговля, производство, строительство, услуги, аренда, перевозки).

6. Разукрупнение для сохранения статуса МСП, налоговых льгот.

7. Использование управляющих компаний, ИП-управляющих и другие признаки централизации холдинговой структуры. Соотношение удобства и рисков.

8. Внутригрупповые услуги и оценка обоснованности расходов.

9. Создание хранителя активов как способа защиты основных средств. Неделимые фонды.

1. Бальная система оценки налогоплательщиков как способ выявления выгодоприобретателей налоговой оптимизации.

2. Алгоритмы работы системы «Контроль НДС» и модуля «Операции особого контроля».

3. Национальная система прослеживаемости товаров, налоговый мониторинг и реестр доходов домохозяйств как новые факторы, влияющие на налоговую оптимизацию в 2021-2022 годах.

4. Предпроверочный анализ и комиссии по легализации как предвестники ВНП: с чего начинаются, как проводятся и как снизить риски назначения проверки по их итогу.

5. Выездная налоговая проверка: о чем спросят руководителя и сотрудников на допросах. Мероприятия налогового контроля в теории и практике.

6. Должная осмотрительность снова имеет значение: как проверять контрагентов для снижения налоговых и предпринимательских рисков.

7. Налоговая реконструкция по НДС и налогу на прибыль – как сохранить вычеты по НДС и расходы по налогу на прибыль при взаимодействии со спорными контрагентами.

8. Ответственность контрагентов за убытки при привлечении к налоговой ответственности: практика и рекомендации.

9. Способы снижения рисков последствий использования спорных способов налоговой оптимизации (товарные остатки, длящаяся задолженность и т.д.).

10. Банковский контроль внутригрупповых и внешних платежей: что и как ищут комплаенсы банков.

1. Прикрытое владение бизнесом как способ сокрытия взаимозависимости и диверсификации рисков. Побочные эффекты и способы их минимизации.

2. Вопросы, которые волнуют только бенефициаров, но напрямую связаны со структурой бизнеса (в том числе с налоговой оптимизацией): предотвращение корпоративных конфликтов с партнерами; обеспечение контроля за участниками, директорами и ИП, не совпадающими с владельцами бизнеса; наследование, разводы, алименты.

3. Субсидиарная и уголовная ответственность за налоговые преступления руководителей и участников.

4. Работающие кейсы по оптимизации налогов для разных отраслей бизнеса с пошаговым алгоритмом для руководителей, с учетом корпоративных отношений с партнерами и необходимости обеспечения контроля за топ-менеджментом.