КАК ЗАЩИТИТЬ СЕБЯ ОТ НАЛОГОВЫХ РИСКОВ?

АВТОР: ИВАН КУЗНЕЦОВ - ЭКСПЕРТ В ВОПРОСАХ КОРПОРАТИВНОЙ 
БЕЗОПАСНОСТИ И ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГОВ

Мы подготовили чек-лист для проверки вашего бизнеса на предмет защиты от налоговых рисков

Чек-лист предназначен для диагностирования проблем и определения вероятности проведения контрольных мероприятий со стороны налоговых органов, полиции, банков, а также оценки вероятности возникновения корпоративных конфликтов.

1.  Использовали ли вы за последние три года фирмы-однодневки для обналичивания денежных средств? 

2.  Использовали ли вы за последние три года фирмы-однодневки для снижения НДС, подлежащего уплате в бюджет? 

3.  Имеются ли у вас «виртуальные» товарные остатки? 

4.  Имеются ли не закрытые подотчетные денежные средства? 

5.  Пользовались ли вы покупкой «бумажного» НДС? 

6.  Если вы покупали «бумажный» НДС, задолженность по ним не закрыта? 

7.  С августа 2017 года фактически выполнялись ли работы, услуги, поставки, не контрагентами, которым перечислялась оплата? 

8.  Подделывали ли вы или ваши сотрудники подписи за номинальных генеральных директоров или контрагентов (в том числе на счетах-фактурах)? 

9.  Отличаются ли цены на товары, работы, услуги между взаимозависимыми лицами, от аналогичных цен для сторонних организаций? 

10. Организации, входящие в вашу группу компаний взаимозависимы? 

11. Используете ли вы в целях налоговой оптимизации номинальных директоров? 

12. Ваша налоговая нагрузка не соответствует среднеотраслевой по вашему региону/отрасли? 

13. Уменьшалась ли налоговая нагрузка вашей организации без изменения оборота и выручки? 

14. Доля вычетов по НДС больше 89%? 

15. Были ли блокировки расчетных счетов по 115 ФЗ в организациях, в которых вы являетесь генеральным директором или учредителем? 

16. Часть зарплаты выплачивается в конверте? 

17. Требуется для вашего бизнеса наличные денежные средства, расходы по которым невозможно подтвердить («представительские» и т.п.) 

18. Используется ли техническое дробление бизнеса для оптимизации налогов, в том числе с использованием подконтрольных ИП? 

19. Осуществляете ли вы действия, направленные на искусственное сохранения права на упрощенную систему налогообложения (искусственное ограничение выручки, количества сотрудников, стоимости основных средств)? 

20. Есть ли у вашей организации длительные дебиторские или кредиторские задолженности, по которым не поданы исковые заявления в суд? 

21. Если у вас несколько организаций и (или) ИП, используют ли они разные системы налогообложения? 

22. ОКВЭДы, не соответствуют реально осуществляемой деятельности? 

23. Юридический адрес не совпадает с фактическим? 

24. Размер вашего уставного капитала от 10 000 до 50 000 р.? 

25. Часть документов бухгалтерского и налогового учета искажены или отсутствуют? 

26. За последний год вызывались ли вы на комиссии по легализации налоговой базы? 

27. Подавали ли вы за последний год уточненные декларации после вызовов в ФНС или 

неофициальных «рекомендаций» налоговиков? 

28. Положение и процедура проведения проверки контрагентов и проявления должной 

осмотрительности не создана/не применяется? 

29. В организации отсутствует инструктаж сотрудников о порядке действий при 

проведении налоговой или полицейской проверки? 

30. Режим сохранности документов и информации в организации отсутствует/не применяется? 

31. В целях налоговой оптимизации используются иностранные номинальные организации, не являющиеся фактическим получателем дохода? 

32. Без использования методов налоговой оптимизации бизнес становится убыточным или низкорентабельным? 

33. Потенциальная сумма налоговых доначислений за последние 3 года больше 2-х миллионов рублей?

Хотите защитить себя от налоговых рисков? 

Скачайте БЕСПЛАТНО книгу Ивана Кузнецова